酒店总经理年度绩效考核方案

2025-08-19 0 0 239.56KB 16 页 10玖币

酒店总经理年度绩效考核方案

1.概述.................................................................................................................................................. 2

2.财务考核指标（60%）.................................................................................................................. 3

2.1 主要财务考核指标...............................................................................................................3

2.2 本年度对经营者奖励考核办法...........................................................................................3

2.3 财务附属指标考核...............................................................................................................4

3.管理考核指标（40%）.................................................................................................................. 5

3.1 管理指标奖金换算方法.......................................................................................................6

附件 1：市场工作（10%）............................................................................................................ 10

附件 2：宾客服务项目（10%）.....................................................................................................11

附件 3：最低标准及政策执行（8%）.......................................................................................... 12

附件 4：业主评价 5%......................................................................................................................13

附件 5：人才贡献评分标准............................................................................................................15

1.概述

根据酒店集团 2010 年度工作要点规划，制订本方案。

酒店总经理 2010 年度绩效考核分两个方面：

第一：财务考核指标占绩效考核比重的 60%，主要包括营业收入、GDP 值、单房收益；

第二：管理考核指标占绩效考核比重的 40%，主要包括市场工作、宾客服务、员工满

意度、员工培训、最低标准及政策执行、民意测评等六项关键指标（满分 40 分）、以及工作

评价（包括业主评价及酒店集团评价+-15 分、管理加分项目和管理扣分项目。

2.财务考核指标（60%）

2010 年酒店总经理绩效考核财务部分，分为主要财务指标和附属财务指标两个方面。

2.1 主要财务考核指标

2010 年酒店主要财务考核指标为营业收入、GOP 值、单房收益：各项指标考核数及占考核

指标的权重如下：

考核项目

GOP（万元）

营业收入（万元）

单房收益（元）

小计

考核基数

4496.17

12800.00

340.69

权重

45%

10%

60%

奖金基数

（万元）

GOP 值组成为：营业收入-营业成本-营业税金及附加-营业总支出-财务费用（不含筹资性利

息支出）+营业外收入（不含固定资产清理收入）-营业外支出（不含固定资产清理支出）

营业收入由主营业务收入+其他业务收入两部分组成；

单房收益=房费收入/（可卖房数*365 天）

注：房费收入计算口径与 2010 年预算口径一致，均不含服务费；

2.2 本年度对经营者奖励考核办法

当年 GOP 值超额完成考核基数时，超额部分将按 2%实行奖励；营业收入、单房收益超额

时不再奖励；

如果 GOP 值、营业收入、单房收益没有完成考核基数，则按如下办法实施奖励：

GOP 值、营业收入、单房收益

提奖基数相应调整如下

100~95%

完成基数的提奖额*95%

95~90%

完成基数的提奖额*95%

90~85%

完成基数的提奖额*95%

85~80%

完成基数的提奖额*95%

80~75%

完成基数的提奖额*95%

75~70%

完成基数的提奖额*95%

70~65%

完成基数的提奖额*95%

65~60%

完成基数的提奖额*95%

60%以下

完成基数的提奖额*95%

2.3 财务附属指标考核

2010 年酒店附属财务考核指标为：工资总额、经营业务费、销售折扣、平均货存、平均应

收账款、6个月以上闲置固定资产、半年以上应收客欠款、一年以上未使用存货，具体各项

指标考核方法如下：

工资总额

根据酒店集团 2010 年1号文件核定你酒店 2010 奶奶人资口径工资总额（工资总额中含总经

理工资及年终奖）为 2170.45 万元，与财务报表 2082 万元差异为管理人员公积金 17.42 万元，

邮电费中工资性支出 70.86 万元。酒店工资总额与营收变动关系如下：

工资总额与客房收益递增的比例为 14%：1

工资总额与餐饮收入递增的比例为 8%：1

除客房、餐饮收入以外的其他收入增加，则按 10%:1 的比例增加工资总额，

当营业收入完成额低于预算指标时，工资总额对应营业收入递减比例为 10%：1.

当年应付工资总额若有节约，则应付工资计提额不得低于考核工资总额的 95%。营业收入

总价后，允许列支的工资总额增长部分，必须保证有适当的金额（或比例）用于员工工资总

额的增长。

酒店应严格按考核口径控制工资总额的列支，若有超值，在总经理年度绩效考核时将按超值

的10%直接扣减本期财务计算绩效奖金额。

经营业务费

业务费支出按规定审批后按实列支。经营业务费按营业收入的 0.06%核定。

（酒店商场内发生的费用一律按业务费支出）

销售折扣

销售折扣是指酒店因经营活动需要所发生的客房、餐饮、康乐等销售折扣，按营业收入的

0.4%核定。（对于外籍实习生、旅行社团体 16 人免 1房和演员房在计算考核指标时可以剔

除）

平均应收账款和半年以上客欠款

年平均应收账款按营业收入的 1.5%核定。

注：应收账款指标为进行重分类调整后（含 AR 重分类）的应收账款，年平均应收账款的计

算方法采用首末折半法，具体为：

年平均应收账款=（年初应收账款/+月末应收账款+二月末应收账款+……+十一月末应收账

款+十二月末应收账款/2）/12

经营中发生的客欠款而形成的应收账款（包括各种挂账行用卡），从发生之日起半年内，必

须加以催收清理。若在半年以上仍未回收即视同坏账处理，将按坏账金额的 30%直接扣减

本期财务计算绩效奖金额。

平均存货余额和一年以上呆滞存货

年平均存货额按营业收入的 1.2%核定。

注：年平均存货余额的计算方法采用首末折半法，具体为：

年平均存货余额=（年初存货/2+月末存货+二月末存货+……+十一月末存货+十二月末存货

/2）/12

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酒店总经理年度绩效考核方案1.概述..................................................................................................................................................22.财务考核指标（60%）..................................................................................................................32.1主要财务考...

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