（3）政府采购管理内部控制制度

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采购管理制度

采购管理制度 .............................................................................................................................................1

第一章总则 ...........................................................................................................................................3

第二章管理机构及岗位职责 ................................................................................................................ 4

第三章采购审核分级授权机制 ............................................................................................................ 4

第四章采购的监督与纪律 .................................................................................................................... 5

第五章政府采购预算与计划管理 ........................................................................................................ 5

第六章各归口部门审核管理 ................................................................................................................ 6

第七章政府采购需求、范围、内容、形式及存档管理 .................................................................... 6

第八章采购方式管理 ............................................................................................................................ 8

第一节公开招标管理 ............................................................................................................ 9

第二节邀请招标管理 .......................................................................................................... 11

第三节竞争性谈判管理 ...................................................................................................... 11

第四节单一来源采购管理 .................................................................................................. 14

第五节询价采购管理 .......................................................................................................... 15

第六节竞争性磋商管理 ...................................................................................................... 17

第九章政府采购变更管理 .................................................................................................................. 17

第十章政府采购组织形式管理 .......................................................................................................... 18

第十一章采购进口产品的管理办法 .................................................................................................... 22

第十二章采购供应商选择标准 ............................................................................................................ 21

第十三章政府采购验收管理 ................................................................................................................ 22

第十四章采购质疑与投诉管理 ............................................................................................................ 22

第十五章政府采购服务管理 ................................................................................................................ 23

第十六章政府采购信息公开管理 ........................................................................................................ 24

第十七章附则 ...................................................................................................................................25

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第一章总则

第一条为加强单位政府采购的管理，规范采购行为，提高采购效率，促进单位廉政

建设，根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》等规

定，结合单位实际，制订本制度。

第二条凡使用单位财政性资金采购的货物、服务和工程类项目均适用本制度。

第三条单位政府采购业务内部控制的目标是：通过建立健全政府采购业务内部管理制

度、合理设置管理机构或岗位、规范政府采购行为，加强单位政府采购管理，提高政府采购

资金的使用效益，维护国家利益和社会公共利益，保护政府采购当事人的合法权益，促进廉

政建设。

第四条单位政府采购业务控制，应关注的主要风险有：

（一）政府采购、资产管理、预算编制以及业务部门之间缺乏沟通协调，采购项目可行

性论证不充分，重复或错误立项，需求审核不严格，采购与实际需求脱节，导致资金浪费或

资产闲置；

（二）采购参数的制定缺乏公平公开透明的制衡机制和专业管理，采购预算定价市场调

查论证不足，过高或过低制定预算，导致资金效用降低或资源浪费；

（三）未按规定选择采购方式、发布采购信息，甚至以化整为零或其他方式规避公开招

标，对采购、招标缺乏有效的监督，出现违标、舞弊等问题，导致单位被提起诉讼或受到处

罚，影响单位正常业务活动开展；

（四）采购验收不规范，合同和付款环节审核不严格，实际接收产品与采购合同约定有

差异，导致采购资金损失或单位信用受损；

（五）采购业务档案管理不善，信息缺失，导致政府采购信息和财务信息的真实完整性

受到影响。

第五条单位应当针对政府采购业务的主要风险，结合单位实际情况，采取有效控制措

施，保证采购活动合法合规，有效防范舞弊和预防腐败，确保采购满足本单位工作需要。

第六条单位应当建立政府采购工作责任追究制度。对在政府采购活动中出现的舞弊腐

败及其他违反《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》等

有关法律法规的情形，由有关行政主管部门或有关机关给予相应处分或处罚，构成犯罪的，

依法追究刑事责任。

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第二章管理机构及岗位职责

第七条政府采购工作中相关部门的工作职责

（一）财务科是政府采购的管理部门，主要职责是：

1、编制下一年度采购预算，并纳入下一年度的财政预算报财政局审批。

2、审核政府采购计划、采购用款计划和采购方式，并按规定向政府采购部门申报。

3、组织采购工作相关环节的实施，负责政府采购的支付工作。

（二）办公室是政府采购的管理部门，主要职责是：

1、按照国家有关政府采购的法律法规，制定政府采购的规章制度和管理办法。

2、组织编制采购预算。

3、负责项目的合同签订、合同履行以及资料汇总归档工作。

4、做好采购项目的前期工作，提供采购商务、技术要求等原始资料。

5、按照政府采购部门的要求，做好相关采购项目的申报、评估、验收工作。

第八条政府采购的程序

（一）编制政府采购预算。各部门应于每年 11 月以前编制下年度政府采购预算，经单

位班子会议讨论通过；财务科负责将单位班子会议讨论通过的政府采购预算上报财政局审

批，经批准后生效。

（二）采购。

1、属于政府采购范围内的办公设备采购，按要求到政府采购定点单位进行采购，办理

相关的政府采购手续，经财务科审核后符合规定的再办理支付手续。

2、属于政府采购范围内的专用设备采购，在没有定点采购单位的情况下，填写政府采

购的计划申请表报政府采购相关部门审批，待批复后再根据批复意见进行采购。

3、属于政府采购范围内的工程类和货物类采购，未达到政府采购招投标标准的，填写

政府采购的计划申请表报政府采购相关部门审批，待批复后再根据批复意见进行采购；达到

政府采购招投标标准的，按政府采购招投标程序执行。

第三章采购审核分级授权机制

第九条加强对政府采购审核分级授权机制,是贯彻《中共中央关于全面推进依法治国若

干重大问题的决定》的重要举措,也是深化政府采购制度改革的内在要求,对落实党风廉政建

设主体责任、推进依法采购具有重要意义。

做好采购分级授权机制的主要措施：

一、明晰事权、依法履职尽责。采购人、采购代理机构和监管部门应当根据法定职责开

展工作，既不能失职不作为，也不得越权乱作为。

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二、合理设岗，强化权责对应。合理设置岗位，明确岗位职责、权限和责任主体，细化

各流程，各环节的工作要求和执行标准。

三、分级授权，推动科学决策。明确不同级别的决策权限和责任归属，按照分级授权的

决策模式，建立与组织机构、采购业务相适应的内部授权管理体系。

四、优化流程，实现重点管控。加强对采购活动的流程控制，突出重点环节，确保政府

采购项目规范运行。

第四章采购的监督与纪律

第十条完善和健全采购监督机制，提高单位采购工作的透明度，任何部门和个人不

得未经批准擅自采购。

第十一条参与单位采购活动的部门和个人，必须坚持公开、公平、公正的原则，按

章办事。不得虚假采购，不得与投标人或代理机构恶意串通，不得接受贿赂或获取其他不正

当利益，不得在监督检查中提供虚假情况，不得有违反政府采购管理办法的其他行为。

第五章政府采购预算与计划管理

第十二条单位政府采购预算是部门预算的组成部分，与部门预算同步编制、统一批复。

政府采购预算的编制工作由单位财会部门牵头，组织各部门协同配合共同完成。

第十三条单位应当加强对政府采购预算的管理，建立财会、采购、资产管理及相关业

务部门等部门或岗位之间的沟通协调机制，实现部门之间的信息共享，使政府采购预算能与

资产存量相适应，并满足各项工作需要，避免出现重复购置或应购未购情况。

第十四条单位政府采购预算由业务部门根据实际需求提出预算建议数，由资产管理部

门核实采购需求和相关标准，由采购部门审核汇总，由财会部门根据预算指标进行平衡，确

定采购资金来源，经单位采购业务决策机构审定后形成单位年度政府采购预算，经财政部门

批准后执行。

第十五条单位应当认真执行政府采购预算，按照已批复的预算编制政府采购计划。年

度内追加或者调整的政府采购项目，应当同时按原审批程序追加或者调整政府采购预算，经

上级主管部门和同级财政部门批准调整本单位预算后执行。

第十六条单位应当加强对政府采购计划的管理，根据相关支出标准、采购预算和集中

采购目录、采购限额标准编报政府采购计划，报财政部门备案。

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