行政事业单位内部控制报告-关键岗位轮岗及专项审计制度
原创
VIP免费
2025-03-03
233
1
16.2KB
3 页
5.9玖币
侵权投诉
关键岗位轮岗及专项审计制度
第一章 总 则
第一条 为加强内部控制，防范操作风险和道德风险，特制定本制度。
第二条 本制度所称关键岗位是指在业务经济活动开展过程中处于关键环节
且涉及风险控制点，承担较高风险责任，根据有关规定应当进行重点管理和监
督的工作岗位。关键岗位依据岗位职责、业务处理权限、业务流程环节、发生
风险概率和可能发生的损失等因素认定。
第三条 岗位轮换是指根据风险控制工作需要，有计划地安排关键岗位工作
人员定期或不定期调换工作岗位的一种制度安排。
第四条 岗位轮换和强制休假工作遵循“集中管理、分级负责，统筹规划、
分步实施，加强监督、落实责任”的原则。
第二章 岗位轮换
第五条 岗位轮换期限
（一）定期轮换。关键岗位人员在同一岗位连续工作时间达到轮换期限，
须实施岗位轮换。依据岗位承担的风险责任和业务复杂程度等因素，轮换期限
分为 1年、2年、3年、4年、5年共 5个档次。
（二）不定期轮换。组织实施机构根据实际工作需要可以不定期地安排关
键岗位人员进行岗位轮换。
第六条 岗位轮换方式
（一）科室内部轮换；
（二）跨科室轮换。
第七条 岗位轮换流程
（一）制定轮换计划。各科室每年年初制定岗位轮换计划，并报人事科备
案。轮换计划包括轮岗人员名单、轮换岗位、轮换方式、轮换时间等内容。
标签： #关键
摘要：
展开>>
收起<<
关键岗位轮岗及专项审计制度第一章总则第一条为加强内部控制，防范操作风险和道德风险，特制定本制度。第二条本制度所称关键岗位是指在业务经济活动开展过程中处于关键环节且涉及风险控制点，承担较高风险责任，根据有关规定应当进行重点管理和监督的工作岗位。关键岗位依据岗位职责、业务处理权限、业务流程环节、发生风险概率和可能发生的损失等因素认定。第三条岗位轮换是指根据风险控制工作需要，有计划地安排关键岗位工作人员定期或不定期调换工作岗位的一种制度安排。第四条岗位轮换和强制休假工作遵循“集中管理、分级负责，统筹规划、分步实施，加强监督、落实责任”的原则。第二章岗位轮换第五条岗位轮换期限（一）定期轮换。关键岗位人...
声明：本站为文档C2C交易模式，即用户上传的文档直接被用户下载，本站只是中间服务平台，本站所有文档下载所得的收益归上传人(含作者)所有。玖贝云文库仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对上载内容本身不做任何修改或编辑。若文档所含内容侵犯了您的版权或隐私，请立即通知玖贝云文库，我们立即给予删除！
相关推荐
-
《卖股票》2人仿赵本山小品卖拐VIP免费
2024-11-30 9 -
《罗密欧与茱丽叶》穿越版-10人以上幽默搞笑小品剧本VIP免费
2024-11-30 15 -
《精神病》4人搞笑小品剧本台词VIP免费
2024-11-30 11 -
《超幸福鞋垫》湖南卫视何炅经典之作VIP免费
2024-11-30 14 -
《曹操与葛朗台》3人搞笑小品剧本台词VIP免费
2024-11-30 13 -
《摆摊-卖碟》多人（搞笑）最新9人VIP免费
2024-11-30 14 -
《摆摊-卖碟》多人（搞笑）最新7人VIP免费
2024-11-30 13 -
《摆摊-卖碟》多人（搞笑）最新VIP免费
2024-11-30 15 -
“专心成长 超越自我”主题年会暨经管院就协成立一周年庆典联欢会策划书VIP免费
2024-11-30 18 -
高效团队建设方案-如何组建高效的团队VIP免费
2024-12-09 49
分类：办公文档
价格：5.9玖币
属性：3 页
大小：16.2KB
格式：DOCX
时间：2025-03-03
渝公网安备50010702506394
