公司企业财务管理制度-公司费用报销管理办法

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XXX 费用报销与付款管理制度

版本状态：修订

编制：编制组

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1.目的：为规范公司内部报销、付款等支付管理，做好成本控制，资金风险控

制，特制定本制度。

2.范围：公司职员的内部报销、临时借款，对外支付等。

3.引用文件：无。

4.职责：

4.1.财务部严格依据本规定办法执行，对公司日常财务管理进行监督、控制

管理，确保公司成本有效控制，资金的有效运作。

4.2.公司全体员工日常的费用报销、支付等事务应严格按本规定执行。

5.内容：

5.1.费用报销说明：

5.1.1.预支付费用的报备：公司内部职员因公需要费用支出的，需提前向公司

报备申请，待审批通过后方可进行费用的支出，进行预算内费用的报销，未报

备或审批未通过的费用支出或超出预算之外的费用，不予报销。因公出差的，

经部门经理、副总经理及总经理批准，向办公室报备，方可出差，进行费用的

报销。

5.1.2.预支付费用的报备与审批流程：申请人---部门经理---副总经理---总经

理，与特殊情况下，可电话报备。

5.1.3.费用报销相关事项：指公司内部职员为办理公司事务、代付款项，之后

向公司核销费用，由公司付款给内部员工的过程。

5.1.4.费用报销申请与审批流程：申请人---部门经理---财务主管---副总经

理---总经理---出纳主管---出纳付款，将审批完整的费用报销单、差旅费报销

单，提交会计人员做账。

5.1.5.费用报销申请与审批：公司全体员工需填写费用报销单，出差的填写差

旅费报销单，申请人部门及逐级管理人员审核并控制费用开支的合理性、真实

性及是否符合预算要求。财务部管理人员审核费用开支的合规性、票据的合法

合规性、票据与报销金额的一致性、票据与公务、业务地点的一致性是否符合

预算标准。总经理及董事长全盘控制。出纳人员审核报销流程审批的完整性、

报销人与收款账户姓名的一致性和正确性，付完款在报销单据上盖“现金付

讫”章或“转账付讫”章并签名后交会计人员记账。无特殊情况，出纳组不接

受现金付款。报销需提供对应商品与事项的经营或服务单位的合法发票及银联

单，特殊情况下没有合法发票及银联单的需特别申请，由总经理或总经理指定

的代理人最后审定。合法票据包括：国税监制的发票、地税监制的发票、财政

机关监制的行政事业性收据。

5.1.6.报销时间：一般情况下要求一个月报销一次，超过以下约定的各个级别

的垫付金额可以随时报销。按月报销的于次月 1-10 日。董事长（副董事长）

超过 2 万元、总经理（副总经理）超过 1 万元、总监（副总监）超过 6000 元、

经理（副经理）超过 3000 元、主管（副主管）超过 2000 元、员工超过 1000 元

的即可报销，在以上规定的金额以内的一个月报销一次。未按规定时间报销有

特殊原因的需总经理特殊批准。

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XXX费用报销与付款管理制度版本状态：修订编制：编制组审核：审核日期：会签：批准：批准日期：1.目的：为规范公司内部报销、付款等支付管理，做好成本控制，资金风险控制，特制定本制度。2.范围：公司职员的内部报销、临时借款，对外支付等。3.引用文件：无。4.职责：4.1.财务部严格依据本规定办法执行，对公司日常财务管理进行监督、控制管理，确保公司成本有效控制，资金的有效运作。4.2.公司全体员工日常的费用报销、支付等事务应严格按本规定执行。5.内容：5.1.费用报销说明：5.1.1.预支付费用的报备：公司内部职员因公需要费用支出的，需提前向公司报备申请，待审批通过后方可进行费用的支出，进行预算内费...

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