公司企业财务管理制度-足疗店连锁公司财务管理制度

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足疗店连锁公司财务管理制度

　　为了加强公司的财务管理工作，统一所有人员的报销程序及

规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、员工的自用款借支标准

1. 员工因有特殊情况支取自用款的，由借款人本人签字申请，由店负责

人审签后，报区域负责人审签，自用款支出标准不得超过工资三分之一，每月

只准许支取一次，伍佰元内由区域负责人审核，超过伍佰元区域负责人以邮件

形式报公司总负责人审批，审批通过将邮件发于区域负责会计，区域负责会计

第一时间审核，审核无误后通知出纳打款。

2.超过 3000 以上的支取必须提前一天通知财务备款。

二、备用金使用标准

1.前台如因特殊情况需要使用备用金购买物品，备用金使用必须有正规发票或

收据，100 元内由店负责人及区域负责人审签后，由财务收账时审核报销，没

有负责人审批的单据一律不予报销，超过 100 元以上必须报财务部门核对，财

务部报公司负责人审批，审批通过后才予以报销。

2.采购人员备用金必须使用于公司采购物品，不得用于自己自用，所有备用

金财务会根据报账情况随时抽查，如发现备用金核对不上由采购人员立即补齐。

当天超过 3000 以上的支出必须提前通知财务备款。

3.因特殊情况公司人员需要支取备用金购买物品的，申请人以自用款的形式

申请支取，购买物品后，一个工作日内需报财务冲账，确实有特殊原因无法核

销的，必须提前通知财务，超过 3 天的转为个人借款从工资中扣回。

4.员工借款的借据，出纳须将借据附于原始凭证上，将单据交于负责会计做账，

有费用单据必须附在原始凭证上。

三．日常费用报销制度及流程

日常费用主要包括运营费用、管理费用、办公费、低值易耗品及备品备件、

业务招待费、培训费、资料费等。

(一) 报销人必须取得相应的合法票据，原则上必须有正规发票，特殊原因无

法提供发票的，从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取

得的原始凭证，必须有填制人员的签名和电话；对外开出的原始凭证，必须加

盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。

(二) 填写报销单应注意：报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内，与

公司业务无关的个人消费、费用一律不予报销；严格按单据要求项目认真填写，

注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

(三) 审批程序标准：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请

或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→店负责人审核签字→区域负

责人审核签字→公司总负责人审批→财务部会计审核→出纳报销。

(四) 采购报销流程：采购根据各店申购单采购物品，申购单.入库单及商品购买

凭证一同粘贴于费用报销单，三者缺一不可，入库单必须有当店负责人签收，

商品购买单据必须由正规购买单据{详见（—）}，入库单及购买单据不符合标

准的一律不予报销。

（五）采购报销制度：采购需要报销的单据正常运营支出的由会计主管审批，

非运营正常支出的由财务负责人审批，所采购的物品不能高于市场正常价格，

高于市场价格的由采购人员自行补偿差价，因采购人员弄虚作假的，一经查处

公司会以差价的百倍价格处罚。

（六）市场价格调查制度：公司有质检部门对于报销的费用进行不定期抽查，

如有发现私自加差价，差价金额的百倍返还公司，与供货商串通损害公司利益

的，除承担相应的损失外，公司还会对于本人追究法律责任。

（七）报销须有本人亲自报销，不得代为报销，报销金额直接汇入当事人银行

卡内（采购人员除外）

（八）网络采购报销制度：以网络形式进行采购的，采购的物品质量必须达标，

采购价格不得高于市场零售价格，先付款的由采购人以自用款形式从财务支取

先行垫付，申请金额须和采购物品价格相符合，由财务主管审批，审批通过后

由出纳汇款。

（九）店内运营及工程支出需要汇款的，必须汇于供货方和当事人，任何公司

员工不得代收款，不得用其他人卡号代收款。

（十）费用标准:

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足疗店连锁公司财务管理制度　　为了加强公司的财务管理工作，统一所有人员的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。一、员工的自用款借支标准1.员工因有特殊情况支取自用款的，由借款人本人签字申请，由店负责人审签后，报区域负责人审签，自用款支出标准不得超过工资三分之一，每月只准许支取一次，伍佰元内由区域负责人审核，超过伍佰元区域负责人以邮件形式报公司总负责人审批，审批通过将邮件发于区域负责会计，区域负责会计第一时间审核，审核无误后通知出纳打款。2.超过3000以上的支取必须提前一天通知财务备款。二、备用金使用标准1.前台如因特殊情况需要使用备用金购买物品，备用金使用必须...

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