01-工作职责-02-【标准制度】财务部门职能职责与财务工作手册

2025-06-04 1 0 314KB 50 页 10玖币

财务部门职能职责
　　一、财务部职能职责
　　(一)、职能
　　财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展
规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理;其核算职能是对公司
的生产经营、资金运行情况进行核算;其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司
资金的营运预警和提示。
　　(二)、职责
　　1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度。严格执行国家的《企业会
计准则》、和上级的《会计核算办法》、《投融资资管理办法》。
　　2、制定企业财务   管理   的各项规章制度并监督执行。
　　3、配合协助企业年度目标任务的制订与分解，编制并下达企业的财务计划，编制
并上报企业年度财务预算，指导企业司的财务活动。
　　4、负责企业的财务   管理   、资金筹集、调拨和融通，制定资金使用管理办法，合理
控制使用资金。
　　5、负责成本核算   管理   工作，建立成本核算   管理   体制系，制定成本   管理   和考核办法
探索降低目标成本的途径和方法。

　　6、负责企业网上银行的安全与正常运营，负责下属各企业应上缴费用、下达与收
缴工作。
　　7、负责企业的资产   管理   、债权债务的管理工作，参与企业的各项投资   管理   。
　　8、负责企业年度财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，并进行综合分析
　　9、负责企业的会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准
确和完整。
　　10、负责企业的纳税管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税。
　　11、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。
　　12、根据企业《财务总监管理办法》有关条款规定，对派往各股份公司的财务总监
的工作进行管理和考核。
　　13、完成领导交办的其他事项。
　　二、资产财务部部长职能职责：
　　(一)、职能
　　财务部部长在企业总经理和主管副总经理的领导下，负责资产财务部的全面工作
和全企业司的财务   管理   工作。
　　(二)、职责
　　1、负责组织实施企业的财务   管理   、成本   管理   、资金   管理   、财务预算控制、会计核算
和会计监督等方面的各项工作。

　　2、建立健全会计工作岗位责任制、定期考核、增强会计人员的责任感和纪律性。
　　3、主持编制和执行公司的财务收支计划、信贷计划，对执行中存在的问题提出改
进措施。指导企业各项财务活动，考核经营成果。
　　4、负责组织拟订企业的资金筹措和使用方案，合理安排资金筹集、调拨和融通工
作，控制资金的流出量，提高资金的使用效果。
　　5、检查、监督企业财务部门和会计人员执行国家财政法规、法令、制度，查处不符
合法规，不执行计划和违反财经纪律的事项，规范企业的会计行为。
　　6、参与企业的新发展、重大投资、重要经济事项的可行性研究，对企业的重大经
营决策提出建议和意见，当好决策参谋。
　　7、定期组织编制财务报表和经济活动的分析，主持召开处务会和财务专业例会，
研究解决财务   管理   方面的问题。
　　8、提议企业财务机构的设置和会计人员的配备及基层单位财务主管的委派，组织
会计人员的业务培训和考核，支持会计人员依法行使职权。
　　9、对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。
　　10、定期向领导汇报工作，完成领导交办的其他任务。
 三、资产财务部副部长职能职责：
　　(一)、职能
　　财务部副部长在部长的领导下，其职能是协助部长组织实施企业财务   管理   的具体

业务工作。
　　(二)、职责
　　1、负责企业的会计核算业务工作和会计电算化管理工作。
　　2、组织拟订企业的成本   管理   办法和目标成本控制指标及考核办法，研究分析降低
成本的方法和途径。
　　3、负责企业的成本核算、预测、分析、控制等日常管理工作。
　　4、主持汇审编制公司的会计报表和财务决算报告，并进行综合分析。
　　5、负责检查、指导和监督企业基层单位的会计核算和成本   管理   等方面的业务工作
　　6、配合部长组织好定期的经营活动分析和有关的专业例会，提供分析报告和有关
的分析材料。
　　7、负责本部劳动纪律和工作人员廉洁自律工作，组织好有关业务活动。
　　8、具体组织实施企业会计人员的业务培训工作，提高财会人员素质，树立良好的
职业道德。
　　9、及时向部长或分管经理汇报工作，完成好领导交办的各项工作任务。
　　四、资金组职能职责：
　　(一)、职能
　　资产财务部资金组在部门领导的领导下，具体负责企业资金   管理   、债权清收、报表
编制等工作。

　　(二)、职责
　　A、结算中心会计：
　　1、负责企业结算中心、网上银行的各项业务工作，按照公司经理、部长的安排，
负责筹措、调度企业的各项资金。
　　2、拟定企业的资金   管理   、网上银行管理、资金结算和信贷管理办法。
　　3、按照企业资金安排，实施各单位上缴费用的收缴，资金的拨付，检查下属企业
的资金运行情况，落实企业的各项资金   管理   制度。
　　4、负责结算中心、网上银行的总账、明细账的登记工作，编制会计报表。
　　5、编制、报送企业月度资金收支预算，办理企业与各单位之间的资金往来业务。
　　6、参与企业组织的定期库存产品的盘点、结算产品价款工作，控制生产资金占用
　　7、负责检查各单位的债权债务清理，制定企业清欠计划，分析清欠情况。
　　8、负责企业的纳税管理，帮助二级单位掌握研究税收政策，做好税收筹划。
　　9、完成领导交办的各项任务。
 B、结算中心出纳：
　　1、负责结算中心、网上银行的出纳工作，登记现金，银行日记账。
　　2、审核货币资金收付凭证，贯彻执行国家现金管理制度和银行结算规定。
　　3、保守商业机密，做到账实相符，日清月结。
　　4、负责结算中心凭证的装订工作，负责各种支票和印章的保管和使用。

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摘要：

财务部门职能职责　　一、财务部职能职责　　(一)、职能　　财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理;其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算;其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。　　(二)、职责　　1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度。严格执行国家的《企业会计准则》、和上级的《会计核算办法》、《投融资资管理办法》。　　2、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行。　　3、配合协助企业年度目标任务的制订与分解，编制并下达企业的财务计划，编制并上报企业年度财务预...

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