公司企业财务管理制度-物流公司财务管理制度

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物流公司财务管理制度

第一章总则

第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高

公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合

公司实际情况，特制定本制度。



第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：

（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力

提高公司经济效益。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支

的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清

查。

（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。



第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财

务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，

坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。



第二章财务管理的基础工作

第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的

每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。



第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必

须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所

附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收

款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。



第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设

置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处

理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一

致。



第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、

真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，

重大事项应由财务负责人复核。



第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位

与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证

帐证相符、帐实相符、帐表相符。

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第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计

资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和

销毁。



第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部

移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人

员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。

第三章资本金和负债管理

第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集

的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证

明，并据此入帐。

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第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财

务部门应及时调整实收资本。

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第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程

规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据

实调整。

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第十五条公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计

提利息支出，并计入成本。

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第十六条加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对馀额，保证负债的

真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付

出的应付款项报公司总经理批准后处理。

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摘要：

物流公司财务管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行...

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